今天看到博主tombkeeper在2013年的一篇短文，有点触目惊心，“刚才随便算了算：对月收入10000元的人来说，养老保险每月个人缴费800元，单位缴费2000元。如每月不交这2800元，即使拿去存1年期定期（假设利率一直是3%），30年后银行帐户中会有约160万元。如所有社保全部不交（仅交个人所得税），30年后连本带利大约是380万。这还是基于未来30年都不涨工资的假设。”
这个话题，2018年我写过一小段，以当时北京为例，如果公司和个人遵纪守法，严格按照国家规定缴纳五险一金和个税，譬如个人月收入13500元，缴纳五险一金和个税之后，实际拿到手9657.4元，而公司实际的支出是19305元，个人实际拿到手的可支配收入，正好是公司实际付出的一半。
以月收入13500元为例，是因为这个收入在个人和公司缴纳完社保与个税之后，个人实际到手正好是公司实际支出的一半。其他收入水平，除非显著高于或低于此数字，如果遵纪守法，那么个人实际到手的比例也大体接近一半。
还有一半去哪儿了？
自从2020年改成年度汇算清缴之后，变得复杂一些，某种程度上提高了免税额度，多数人的个税有所降低，个人实际拿到手的可支配收入占据公司实际付出的比例有所提升，但变化很小。
还是以北京的个人月收入13500元收入为例，在实行年度汇算清缴之后，个人实际拿到手10126.25元，公司实际付出18724.5元，个人实际收入占据比例为54.1%，有一点提升，要点赞。
对于绝大多数普通人来说，社保(五险一金)是负担的大头，远高于个税。
如果公平，那么理论上一个人工作多久，就有权利享受差不多时长和金额的退休金(假设没有通胀和通缩，也没有提取公积金)。
很多人认为社保是国家给予的福利，如果国家不强制，奸商老板们不仅把公司交的五险一金给节省了，还会把员工个人交的五险一金也给克扣了。
由此可以看出，教育有多么重要。
来源：http://m.weibo.cn/status/5005345032505237
前天写了一篇关于社保与个税的短文，可能因为触及很多人的痛点，同时干扰到了一些人的美好幻想，引来成千上万的补充，以及夹枪带棒的批评。我干脆再写一篇。
博主tombkeeper在2013年说，“刚才随便算了算：对月收入10000元的人来说，养老保险每月个人缴费800元，单位缴费2000元。如每月不交这2800元，即使拿去存1年期定期（假设利率一直是3%），30年后银行帐户中会有约160万元。如所有社保全部不交（仅交个人所得税），30年后连本带利大约是380万。这还是基于未来30年都不涨工资的假设。”
有挺多人质疑，每个月交2800元，这么一点钱，30年就交100万8千，3%的利息，怎么会有160万呢，无论如何也没有。——这是个简单的中学数学题，自己去excel里拉个表格就清楚了。给你一个简单的理解，有过贷款买房经历的人会一下子明白，很多人贷款的年限也是30年，从银行贷100万，每年等额本息还款，30年还款总额会大约是200万。这个过程与每月交养老金刚好完全相反，只是存钱利息(假设3%)低于贷款利息(假设5%)，所以30年下来没到200万，160万差不多。
有挺多人质疑，存钱哪有3%的利息，银行现在一年期利率是1.45%。——此一时彼一时，这是原博主在2013年写的，当时3%只是一个保守的数字。在热钱时代，谁看得上3%的存钱利率？我记得余额宝一度利率都逼近7%，妥妥的无风险利率，还支持随时存取。即便现在，美元一年期存款也还是5%的利率。
有挺多人质疑，哪有公司交20%的养老保险，不都是12%吗？——很多地方是这样规定的，至少北京当时就是这样规定的，我所在的公司就是一直交20%。
有很多人认为，如果钱不交给政府，钱攥在自己手里，几十年下来，通货膨胀最后会把钱洗劫得只剩下一点渣。——这是个问题，政府也考虑到了，所以每年社保基数都在大体上调，同时是按你收入的比例(而不是一个固定金额)在收取五险一金。最后，你也得想想，通货膨胀的本质是钱印多了，那谁有资格印钱？
有很多人认为，如果钱不交给政府，大家在年轻时会把钱胡乱花了，到老找政府负责。——请做个自负其责的成年人。
还有很多不着边际的馊主意，譬如实际拿高工资但是按最低缴费基数缴纳社保，和公司商量不交社保而多发点工资，不一而足，不一一例举了。我想说，这些都是违法行为，历史上可能存在灰色地带，但现在不允许，有些行为的严重程度足以让个人和公司老板去吃牢饭。
很多人认为社保是政府帮他们从黑心老板那儿争取过来的，尤其公司承担的那部分，其实绝非如此。每个老板在招聘时，都不是只考虑你的税后工资，而是包括社保在内的总成本，在充分竞争的就业市场里，这些都是他愿意为你付的报酬((中国这个就业市场比充分竞争还要惨烈，更说明这点)。这只是经济学的一个基本常识，不要用你的个人见识和智商去挑战学术上的常识。
这里面有很多有意思的转评，我说的其实只是一些常识，但凡自己创过业、当过公司独立核算小部门的领导，或者作过财务、人事相关工作，都会大体明白。但很多人就是无法理解，这样挺好，甚至更好，难得糊涂，难得幸福。
回到社保话题，我只有一个观点，此地的社保可以是福利，也可以是税，取决于个人在社会中的位置，身处食税阶层还是纳税阶层。对大多数普通人而言，社保的实质是税。
再严格一点，对食税阶层里的下层和新人来说，社保也谈不上福利。
有空我再谈谈住房公积金和医保，这两点被很多人认为是福利，天大的福利。
来源：http://m.weibo.cn/status/5006493663363995